El Modelo 347 incluye operaciones con países de fuera de la Unión Europea.
Buenos días a todos!,
Hoy os queríamos comentar una novedad que vendrá incluida en el siguiente Cumulative Update para el Model 347. No es una novedad legal de este año, solamente algo que no contemplábamos hasta el momento.
Como sabéis, en este modelo de IVA teníamos la posibilidad de filtrar por país.
Esto hacía que si filtrábamos por ES, solamente obtuviéramos los registros para el país en cuestión.
Hemos confirmado con Hacienda que este Modelo 347 debería incluir además las operaciones con los países de fuera de la Unión Europea. (Para operaciones con los países de la Unión Europea, utilizaremos el Modelo 349).
Por tanto se han hecho unas modificaciones a este Modelo 347, adecuándolo para que si existen registros relevantes al periodo a exportar para países de fuera de la UE sean incluidos en el fichero junto con los españoles.
PRINCIPALES CAMBIOS A TENER EN CUENTA:
- Se ha eliminado el filtro de país en el Request Page del informe para el modelo 347. Así que ya no filtraremos por ES u otro país.
- Ahora se exportarán los registros de España y países de fuera de la UE para el periodo/año especificado
- NO se exportarán registros para países de la UE (otros que España), pues esas operaciones irán en el Modelo 349.
- Para los registros de fuera de UE, AUN será necesario que en sus fichas y movimientos de IVA tengan un “CIF/NIF” (VAT Registration No.). Los que no lo tengan, no saldrán en el fichero
- Dicho “CIF/NIF” (VAT Registration No), en el fichero NO será exportado para los no residentes, pero si el código de Provincia 99.
EJEMPLO DE USO:
Creamos varias facturas:
- Una para España (ES)
- Otra para Gran Bretaña (GB)
- Otra para Estados Unidos (US)
- Otra para Malasia (MY)
Los movimientos de Cliente son los siguientes para las 4 facturas:
En todas las fichas de estos clientes, tendríamos que haber especificado el CIF/NIF (VAT Registration No.) para que sus operaciones sean exportadas en el fichero.
Por tanto en los Movimientos de IVA de las 4 facturas tendremos que tener ese valor, así como el código de país de la operación:
El nuevo Modelo 347, se va a fijar en el valor del campo “EU Country Region Code” de la tabla País/Región para saber qué registros debe exportar y cuáles no.
Entonces exportamos el Modelo 347 para el año 2016 (como veréis no tenemos ya filtro de país):
Y el resultado será el siguiente:
Obtendremos 3 operaciones en el mismo fichero:
- El español, para el cual no exportamos el código de país, pero sí su CIF/NIF
- El de Estados Unidos (US) para el cual NO exportamos el CIF/NIF (aunque es necesario para que la operación se incluya en el fichero), y se exporta el código de país junto con el código de provincia 99 (No residente).
- El de Malasia (MY) igual que para el de US. Código de provincia 99 para operaciones de no residentes, código de país, pero sin el CIF/NIF.
Como hemos podido comprobar, el registro para la factura de Gran Bretaña es EXCLUIDO del fichero, puesto que forma parte de la Unión Europea.
Este registro será incluido en el Modelo 349, pero no en el Modelo 347.
El fichero del Modelo 347 exportado desde Microsoft Dynamics NAV lo importamos en la Herramienta de Validación de Hacienda y no da ningún problema, categorizando los registros correctamente.
* En la imagen se ve como el registro de US (y el de MY) se categorizan como Provincia = No residente (gracias al código 99), y se especifica su código de País "US" (así como "MY" para Malasia).
RELEASE NOTES:
Por el momento, solamente disponemos de la información sobre la Release Note para todas las versiones soportadas:
Microsoft Dynamics NAV 2013
Customer Source: https://mbs.microsoft.com/customersource/global/nav/downloads/msdnav2013decintlinvoiceSpainothers
Partner Source: https://mbs.microsoft.com/partnersource/global/deployment/downloads/msdnav2013decintlinvoiceSpainothers
Microsoft Dynamics NAV 2013 R2
Customer Source: https://mbs.microsoft.com/customersource/global/nav/downloads/msdnav2013r2decintlinvoiceSpainothers
Partner Source: https://mbs.microsoft.com/partnersource/global/deployment/downloads/msdnav2013r2decintlinvoiceSpainothers
Microsoft Dynamics NAV 2015
Customer Source: https://mbs.microsoft.com/customersource/global/nav/downloads/msdnav2015decintlinvoiceSpainothers
Partner Source: https://mbs.microsoft.com/partnersource/global/deployment/downloads/msdnav2015decintlinvoiceSpainothers
DÓNDE PODRÉ ENCONTRAR ESTAS MODIFICACIONES:
Los objetos como os comentamos, serán publicados próximamente en los siguientes Cumulative Updates:
NAV 2013 Cumulative Update 28
NAV 2013 R2 Cumulative Update 21
NAV 2015 Cumulative Update 9.
Esperamos que este artículo os haya sido de utilidad.
Cualquier cosa ya sabéis donde encontrarnos :-).
Saludos y hasta pronto!;
Equipo Financiero Microsoft Dynamics NAV.