Modelo 347: IVA de CAJA
Buenas tardes a todos!,
una vez más queríamos compartir con vosotros información sobre los nuevos requerimientos, esta vez para el Modelo 347 en relación al IVA de CAJA
(BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO Núm. 234 Viernes 26 de septiembre de 2014).
¿TENGO QUE IMPLEMENTARLO AUNQUE NI MI EMPRESA NI MIS PROVEEDORES ESTEMOS ACOGIDOS A ESTE RÉGIMEN?
Si, todas las empresas españolas deberían implementar estos cambios en Microsoft Dynamics NAV para el Modelo 347, ya que si no lo hacen el validador mostrará errores al no contener la nueva estructura.
Aunque los nuevos campos no se rellenen con valores para IVA de CAJA, deben estar contemplados en las nuevas posiciones del fichero (con ceros y blancos).
¿DONDE PUEDO ENCONTRAR ESTA FUNCIONALIDAD?
Esta funcionalidad será parte de los siguientes Cumulative Updates que serán publicados próximamente para todas las versiones soportadas.
Aquí tenéis los links donde podréis descargar la Release Note para cada versión:
Microsoft Dynamics NAV 2013
Customer Source: https://mbs.microsoft.com/customersource/spain/nav/downloads/msdnav2013mdl347340spain
Partner Source: https://mbs.microsoft.com/partnersource/spain/deployment/downloads/msdnav2013mdl347340spain
Microsoft Dynamics NAV 2013 R2
Customer Source: https://mbs.microsoft.com/customersource/spain/nav/downloads/msdnav2013r2mdl347340spain
Partner Source: https://mbs.microsoft.com/partnersource/spain/deployment/downloads/msdnav2013r2mdl347340spain
Microsoft Dynamics NAV 2015
Customer Source: https://mbs.microsoft.com/customersource/spain/nav/downloads/msdnav2015mdl347340spain
Partner Source: https://mbs.microsoft.com/partnersource/spain/deployment/downloads/msdnav2015mdl347340spain
NOTA: En las Release Notes, podéis encontrar qué objetos específicos se han modificado para implementar este cambio en el Modelo 347.
Y los LINKS DE DESCARGA son los siguientes:
Released Cumulative Updates for Microsoft Dynamics NAV 2015
Overview of Released Application Hotfixes for Microsoft Dynamics NAV 2013 R2
Overview of Released Application Hotfixes for Microsoft Dynamics NAV 2013
* por el momento no están publicados, pero se harán visibles en breve.
¿QUÉ CAMBIOS IMPLICA ESTA ACTUALIZACIÓN PARA EL MODELO 347?
Hasta el momento el Modelo 347 no reflejaba la inclusión de la nueva normativa del IVA de CAJA.
Con esta modificación se actualiza el Diseño Lógico del Modelo 347 pudiendo distinguir aquéllas operaciones efectuadas siguiendo el criterio del IVA de CAJA, para aquellos que se han acogido a dicho régimen.
Básicamente los cambios son sencillos:
- POSICIÓN 281 (OPERACIONES RÉGIMEN ESPECIAL CRITERIO DE CAJA IVA): Se añadirá una "X" si el registro se relaciona con IVA de CAJA. Si no, dicho valor quedará en blanco y será tratado como operación normal.
- POSICIONES 284-299 (IMPORTE ANUAL DE LAS OPERACIONES DEVENGADAS CONFORME AL CRITERIO DE CAJA DEL IVA): Se incluirá el importe anual de las Operaciones registradas en NAV como IVA de CAJA. En caso de no existir operaciones de IVA de CAJA, dichas posiciones se cumplimentarás con ceros en el fichero.
EJEMPLO DE USO:
CONFIGURACIÓN NECESARIA:
NAV dará la posibilidad con esta funcionalidad de configurar las operaciones acogidas el Régimen de IVA de Caja por parte de:
- La propia empresa: En este caso, deberemos marcar el campo "Régimen de IVA de Caja" ("VAT Cash Regime") en Configuración de Contabilidad.
De este modo, todas las operaciones de IVA no realizado hechas por nuestros clientes se considerarán bajo el Criterio de IVA de Caja.
- Los Proveedores: Incluso si la empresa no está acogida al Régimen de IVA de Caja, puede configurar operaciones para las transacciones recibidas por parte de posibles Proveedores que si trabajen con dicho régimen.
En este caso, tendremos que marcar el campo "Régimen de IVA Caja" ("VAT Cash Regime") en Configuración Grupos de Registro de IVA como sigue:
NOTA Aclaratoria:
- El campo "Régimen de IVA de Caja" situado en Configuración Grupos de Registro de IVA, solo aplicará a Proveedores.
Incluso si usamos este mismo Grupo de Registro de IVA para una operación de Ventas (Clientes), no será marcada como IVA de CAJA, a menos que esté activado el campo "Régimen de IVA de Caja" en Configuración de Contabilidad.
Igualmente, si usamos para nuestros Proveedores el Grupo de Registro de IVA sin marcar este nuevo campo "Régimen de IVA de Caja", no será incluida dicha operación como de IVA de Caja, incluso aunque tengamos el campo "Régimen de IVA de Caja" activado en Configuración de Contabilidad.
EJEMPLO OPERACIÓN con EMPRESA no acogida al Régimen especial del IVA de CAJA, pero que su PROVEEDOR si lo está:
En este ejemplo, tendremos marcado solamente el campo "Régimen de IVA de Caja" en el Grupo de Registro de IVA, pero no en Configuración de Contabilidad.
Registramos una factura para el Proveedor 34110257 - Importaciones S.A., usando el Grupo de Registro "NR21" que hemos mostrado anteriormente:
Hemos usado un Método de Pago directo (CAJA), con lo cual los Movimientos de IVA incluyen ya el reconocimiento del IVA en el Pago:
Y ahora si la Empresa va a exportar el Modelo 347:
, veremos como incluye la operación para este Proveedor, marcada con la "X" y el Importe total de dicha operación acogida al Criterio de IVA de Caja (aunque la empresa no lo está), y el resto de operaciones muestra dichos nuevos campos sin rellenar.
(ceros y blancos)
NOTA: En esta primera release del Modelo 347 con IVA de CAJA, las traducciones al español no vienen incluidas.
Será en el CU siguiente donde dichas traducciones serán incorporadas.
Esperamos que este artículo os haya sido de utilidad.
Cualquier consulta o problema con dichas modificaciones, por favor no dudéis en gestionarlo con nosotros a través de un caso de soporte.
Saludos y hasta pronto,
Equipo de soporte Microsoft Dynamics NAV.