Modelo 347: IVA de CAJA


Buenas tardes a todos!,

una vez más queríamos compartir con vosotros información sobre los nuevos requerimientos, esta vez para el Modelo 347 en relación al IVA de CAJA

(BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO Núm. 234 Viernes 26 de septiembre de 2014).

 

¿TENGO QUE IMPLEMENTARLO AUNQUE NI MI EMPRESA NI MIS PROVEEDORES ESTEMOS ACOGIDOS A ESTE RÉGIMEN?

Si, todas las empresas españolas deberían implementar estos cambios en Microsoft Dynamics NAV para el Modelo 347, ya que si no lo hacen el validador mostrará errores al no contener la nueva estructura.

Aunque los nuevos campos no se rellenen con valores para IVA de CAJA, deben estar contemplados en las nuevas posiciones del fichero (con ceros y blancos).

 

¿DONDE PUEDO ENCONTRAR ESTA FUNCIONALIDAD?

Esta funcionalidad será parte de los siguientes Cumulative Updates que serán publicados próximamente para todas las versiones soportadas.

Aquí tenéis los links donde podréis descargar la Release Note para cada versión:

 

Microsoft Dynamics NAV 2013

Customer Source: https://mbs.microsoft.com/customersource/spain/nav/downloads/msdnav2013mdl347340spain

Partner Source: https://mbs.microsoft.com/partnersource/spain/deployment/downloads/msdnav2013mdl347340spain

 

Microsoft Dynamics NAV 2013 R2

Customer Source: https://mbs.microsoft.com/customersource/spain/nav/downloads/msdnav2013r2mdl347340spain

Partner Source: https://mbs.microsoft.com/partnersource/spain/deployment/downloads/msdnav2013r2mdl347340spain

 

Microsoft Dynamics NAV 2015

Customer Source: https://mbs.microsoft.com/customersource/spain/nav/downloads/msdnav2015mdl347340spain

Partner Source: https://mbs.microsoft.com/partnersource/spain/deployment/downloads/msdnav2015mdl347340spain

 

NOTA: En las Release Notes, podéis encontrar qué objetos específicos se han modificado para implementar este cambio en el Modelo 347.

 

Y los LINKS DE DESCARGA son los siguientes:

¿QUÉ CAMBIOS IMPLICA ESTA ACTUALIZACIÓN PARA EL MODELO 347?

Hasta el momento el Modelo 347 no reflejaba la inclusión de la nueva normativa del IVA de CAJA.

Con esta modificación se actualiza el Diseño Lógico del Modelo 347 pudiendo distinguir aquéllas operaciones efectuadas siguiendo el criterio del IVA de CAJA, para aquellos que se han acogido a dicho régimen.

Básicamente los cambios son sencillos:

- POSICIÓN 281 (OPERACIONES RÉGIMEN ESPECIAL CRITERIO DE CAJA IVA): Se añadirá una "X" si el registro se relaciona con IVA de CAJA. Si no, dicho valor quedará en blanco y será tratado como operación normal.

- POSICIONES 284-299 (IMPORTE ANUAL DE LAS OPERACIONES DEVENGADAS CONFORME AL CRITERIO DE CAJA DEL IVA): Se incluirá el importe anual de las Operaciones registradas en NAV como IVA de CAJA. En caso de no existir operaciones de IVA de CAJA, dichas posiciones se cumplimentarás con ceros en el fichero.

 

EJEMPLO DE USO:

CONFIGURACIÓN NECESARIA:

NAV dará la posibilidad con esta funcionalidad de configurar las operaciones acogidas el Régimen de IVA de Caja por parte de:

- La propia empresa: En este caso, deberemos marcar el campo "Régimen de IVA de Caja" ("VAT Cash Regime") en Configuración de Contabilidad.

De este modo, todas las operaciones de IVA no realizado hechas por nuestros clientes se considerarán bajo el Criterio de IVA de Caja.

 

- Los Proveedores: Incluso si la empresa no está acogida al Régimen de IVA de Caja, puede configurar operaciones para las transacciones recibidas por parte de posibles Proveedores que si trabajen con dicho régimen.

En este caso, tendremos que marcar el campo "Régimen de IVA Caja" ("VAT Cash Regime") en Configuración Grupos de Registro de IVA como sigue:

 

NOTA Aclaratoria:

- El campo "Régimen de IVA de Caja" situado en Configuración Grupos de Registro de IVA, solo aplicará a Proveedores.

Incluso si usamos este mismo Grupo de Registro de IVA para una operación de Ventas (Clientes), no será marcada como IVA de CAJA, a menos que esté activado el campo "Régimen de IVA de Caja" en Configuración de Contabilidad.

Igualmente, si usamos para nuestros Proveedores el Grupo de Registro de IVA sin marcar este nuevo campo "Régimen de IVA de Caja", no será incluida dicha operación como de IVA de Caja, incluso aunque tengamos el campo "Régimen de IVA de Caja" activado en Configuración de Contabilidad.

 

EJEMPLO OPERACIÓN con EMPRESA no acogida al Régimen especial del IVA de CAJA, pero que su PROVEEDOR si lo está:

En este ejemplo, tendremos marcado solamente el campo "Régimen de IVA de Caja" en el Grupo de Registro de IVA, pero no en Configuración de Contabilidad.

Registramos una factura para el Proveedor 34110257 - Importaciones S.A., usando el Grupo de Registro "NR21" que hemos mostrado anteriormente:

 

 

Hemos usado un Método de Pago directo (CAJA), con lo cual los Movimientos de IVA incluyen ya el reconocimiento del IVA en el Pago:

 

 

 Y ahora si la Empresa va a exportar el Modelo 347: 

 

, veremos como incluye la operación para este Proveedor, marcada con la "X" y el Importe total de dicha operación acogida al Criterio de IVA de Caja (aunque la empresa no lo está), y el resto de operaciones muestra dichos nuevos campos sin rellenar.

(ceros y blancos)

 

NOTA: En esta primera release del Modelo 347 con IVA de CAJA, las traducciones al español no vienen incluidas.

Será en el CU siguiente donde dichas traducciones serán incorporadas.

 

 Esperamos que este artículo os haya sido de utilidad.

 

Cualquier consulta o problema con dichas modificaciones, por favor no dudéis en gestionarlo con nosotros a través de un caso de soporte.

 

Saludos y hasta pronto,

Equipo de soporte Microsoft Dynamics NAV.

 


Comments (23)
  1. Ruben Seco CIC says:

    Buenos días,

    Estos cambios ya están publicados y nos sirve está información para realizar los cambios en nuestras BBDD?

    Gracias

  2. Maci says:

    Hola

    En Partnersource solo se encuentra un doc con los objetos modificados, para una 2013 R2, y creo que he leído que también está para 2015, pero no he encontrado ningún fob ni txt. ¿Es asi?¿Aun no está publicado?¿Alguna previsión?

    Gracias,

  3. Laura R says:

    Hola:

    Tu post nos ha dado información muy útil, ¡gracias!

    Desgraciadamente, en la empresa tenemos Dynamics NAV 2009. ¿Sabes si publicarán las correcciones para nuestra versión?

    Saludos!

  4. Buenos días a todos!,

    os respondemos a vuestras consultas:

    – Rubén y Maci: Sí, los cambios ya están publicados pero no se encontraban visibles en PartnerSource. Podréis comprobar que a fecha de 27 de Enero ya se encuentran publicados y podéis descargar los ficheros.

    – Laura: Desgraciadamente NAV2009 se encuentra fuera de soporte. Aquí te copiamos el link de la publicación en PartnerSource:

    mbs.microsoft.com/…/MainstreamSupportNAV2009

    ,por lo tanto los ficheros vendrán solamente para NAV2013, NAV2013R2 y NAV2015.

    De todos modos los cambios son sencillos y solamente afectan a los siguientes objetos:

    Type No.     Name         Added/Modified

    Table   98 General Ledger Setup Modified

    Table  254 VAT Entry        Modified

    Table  325 VAT Posting Setup Modified

    Table 10744 340 Declaration Line Modified

    Report  117 Reminder        Modified

    Report  118 Finance Charge Memo Modified

    Report  205 Order Confirmation Modified

    Report  206 Sales – Invoice        Modified

    Report  207 Sales – Credit Memo Modified

    Report  405 Order                Modified

    Report  406 Purchase – Invoice Modified

    Report  407 Purchase – Credit Memo Modified

    Report 5900 Service Order        Modified

    Report 5911 Service – Invoice Modified

    Report 5912 Service – Credit Memo Modified

    Report 10707 Make 347 Declaration Modified

    Report 10743 Make 340 Declaration Modified

    Codeunit   12 Gen. Jnl.-Post Line Modified

    Page  118 General Ledger Setup Modified

    Page  315 VAT Entries        Modified

    Page  472 VAT Posting Setup Modified

    Page  473 VAT Posting Setup Card Modified

    Quizá os sea de utilidad para migrar los cambios a una NAV2009.

    Saludos,

    Equipo de soporte Microsoft Dynamics NAV.

  5. Ruben Seco CIC says:

    Buenas tardes,

    Esto va en relación al comentario de Laura.

    Entiendo que para una versión 2009 y sabiendo lo que hace el nuevo modelo 347, los cambios son sencillos de programar).

    Pero para realizar los cambios en el modelo 340, es muy complicado. Si nosotros nos fijamos en el ChangeLog del Report 10743 para la versión 2013 y ver los cambios que se producen y luego se intenta implementar en una versión 2009, no coincide el código. Si revisamos el código de la versión 2009 con el código de la versión 2013 (antes del cambio) para poder partir de una base, no llegamos a una base lógica.

    ¿No se podría tener un ChangeLog únicamente del Report 10743 en versión 2009, Y a partir de ahí pudiéramos adaptarlo?

    Nos vemos incapaces partiendo del ChangeLog de la 2013.

    Gracias

    Saludos

  6. Ruben Seco CIC says:

    Perdón, el mensaje que he puesto, no era por Laura, sino para el equipo e Microsoft.

    Ya me contestáis cuando podáis.

    Un saludo

  7. Hola Rubén,

    No disponemos del Changelog del Report 10743 para la versión NAV 2009, ya que no lo ha proporcionado nuestro Departamento de Desarrollo, y no lo va  proporcionar ya que se trata de una versión no soportada.

    Por tanto partiendo del Changelog de cambios en NAV2013 de ANTES y después de IVA de CAJA, tendréis que adaptarlo a la versión NAV 2009

    Sentimos no poder ayudarte mas

    Saludos y buen fin de semana,

    Equipo de soporte Microsoft Dynamics NAV.

  8. Hola a todos!,

    solamente queríamos informaros de que se ha identificado un pequeño error en la estructura del Modelo 347, posición 170 del registro Tipo 1.

    Se está exportando dicha posición como un cero, cuando debería ser "N" para importes negativos o un espacio blanco para importes positivos.

    Por si estáis intentando abrir una incidencia de soporte y tenéis problemas os redirigimos al siguiente post en Yammer:

    http://www.yammer.com/spaindynamics

    Comentaros adicionalmente que ya hemos escalado esta consulta al Departamento de Desarrollo y podremos enviaros la solución a través de un caso de soporte (gratuito) tan pronto como dispongamos de la corrección.

    Saludos,

    Equipo de soporte Microsoft Dynamics NAV.

  9. Rubén Seco - CIC says:

    Buenos días,

    ¿Vais a publicar en este blog, el enlace al parche que soluciona ese error que acabáis de comunicar, en la posición 170?

    Muchas gracias

    Un saludo

  10. Hola a todos.

    Además del error en la posición 170, a mi me da otro error al reproducir el ejemplo que comentáis en este blog, y es que, cuando el proveedor esté acogido al Régimen de IVA de Caja, creo que los importes de las operaciones de cada trimestre deben de ser 0. De hecho, la plataforma Informativas devuelve un error "Contenido incorrecto en importe trimestral de las operaciones (1T)

    Según el BOE-A-2014-9740, la especificación de los campos de los importes de las operaciones de los trimestres (posiciones 136-151, 168-183, 200-215 y 232-247) indica:

    "Este campo no tendrá contenido cuando… Tampoco tendrá contenido cuando se trate de suministrar información relativa a operaciones incluidas en el régimen especial del criterio de caja por parte de los sujetos pasivos destinatarios de las mismas."

    A mi entender, cuando un proveedor esté acogido al régimen especial de criterio de caja, sólo se deben de indicar los importes anuales por estas operaciones en las nuevas posiciones 284-299. En mi caso, quitando los importes de los 4 trimestres y corrigiendo el error de la posición 170 he conseguido subir el fichero 347.

    Saludos.

  11. Ruben Seco says:

    Una ayuda para algunos de vosotros que habeis conseguido que el fichero lo lea la pagina de hacienda.

    He generado un fichero 347 del año pasado de un cliente que no usa IVA de Caja y he modificado:

    1.- Posición 170 dejándola en blanco y quitando un espacio al final para que la línea tenga 500 columnas

    2.- A partir de la línea 2 del fichero, en la posición 281 la he dejado en blanco

    3.- En las posiciones 284 hasta la 299 he puesto 000000000000000 (15 ceros). Entiendo que al introducir 15 ceros como ponen en el ejemplo, la posición 299 queda ya en blanco.

    4.- Todas las líneas tienen exactamente 500 columnas.

    Y el programa no lo lee. No lee ningún registro, y no da cual es el error. Solo dice que la carga no se ha realizado y el numeor de líneas no cargadas coincide con el numero de líneas del fichero.

    Alguna ayuda de alguien que ha conseguido que se lo lea?

    Muchas gracias

  12. Raquel says:

    Buenas tardes,

    En las lineas mostradas como sujetas al Criterio de Caja , me surge la duda de si el importe que muestra como importe anular de las operaciones devengadas es correcto.

    Actualmente esta mostrando el importe total de la facturación anula del cliente o proveedor, sin tener en cuenta si estas facturas están o no pagadas y entiendo que solo debería mostrar el importe que se haya pagado.

    Alguien podría confirmarme este punto?

    Un saludo,

  13. Buenos días a todos,

    Aprovechamos esta publicación para responder a vuestras preguntas y contaros alguna actualización al respecto de la Declaración 347

    @ Rubén Seco

    Los objetos que solucionen las incidencias reportadas en relación al modelo 347 se incluirán en el próximo Rollup que se publique. Los canales de distribución serán los habituales

    Si queréis recibir los objetos de forma individual antes de la publicación del Cumulative Update, tendréis que generar un caso de soporte y os iremos informando del estado.

    @ JuanMi Cerezo

    Efectivamente el error que indicas ya ha sido detectado y reportado al Departamento de Desarrollo para su análisis y solución.

    Este es el ticket que hemos creado:

    TFS 363481 – VAT Cash regime operations should not be included in the four Quarterly columns in the 347 Declaration file in the Spanish version.

    Estamos a la espera de una respuesta.

    @Rubén Seco

    La posición 284 corresponde al signo, y luego 15 posiciones (285-299) con el valor del importe, o consignado a ceros si no existe importe.

    Te adjunto la parte de la ley (BOE) donde esta reflejado:

    284-299 Alfanumérico IMPORTE ANUAL DE LAS OPERACIONES DEVENGADAS CONFORME AL CRITERIO DE CAJA DEL IVA. Este campo se subdivide en dos:

    284 SIGNO: campo alfabético. Se consignará una “N” cuando el importe anual de las operaciones sea menor que 0 (cero). En cualquier otro caso el contenido de este campo será un espacio.

    285-299 IMPORTE: campo numérico de 15 posiciones. Se consignará sin signo y sin coma decimal el importe anual de las operaciones a las que sea de aplicación el régimen especial del criterio de caja del Impuesto sobre el Valor Añadido, devengadas total o parcialmente de conformidad con los criterios contenidos en el artículo 163 tercedies de la Ley 37/1992, de 28 de diciembre. Estos importes deben ser informados sobre una base de cómputo anual, tanto por el sujeto pasivo que realice operaciones a las que sea de aplicación este régimen especial como por los destinatarios de las operaciones incluidas en el mismo.

    @ Raquel

    Como bien dices los importes que se están teniendo en cuenta en el IMPORTE ANUAL DE LAS OPERACIONES DEVENGADAS CONFORME AL CRITERIO DE CAJA DEL IVA (Posiciones 284-299) actualmente está teniendo en cuenta los importes facturados, cuando deberían ser los importes cobrados/pagados.

    Esta problemática también ha sido reportada  nuestro Departamento de Desarrollo y estamos a la espera de recibir una solución

    Este es el ticket que hemos creado:

    TFS 363492 – The annual amount for VAT Cash operations exported in 347 Declaration file should be the paid and recognized amount and not the invoiced one in the Spanish version.

    En esta caso también estamos a la espera de una respuesta.

  14. Adicionalmente como os dijimos en el post anterior, detectamos y escalamos la problemática sobre la posición 170 de los registros Tipo 1. Aquí tenéis el ticket relacionado:

    TFS 363402 – The 347 declaration exports a zero in position 170 of the file for register type 1 when the correct value should be a blank space or 'N' character in the Spanish version.

    Por tanto recordaros que todos estos problemas detectados ya han sido escalados al Departamento de Desarrollo y podremos enviaros la solución a través de un caso de soporte (gratuito) tan pronto como dispongamos de la corrección.

    Esperamos que toda esta información sea de utilidad

    Muchas gracias a todos por vuestra ayuda

    Saludos,

    Equipo de soporte Microsoft Dynamics NAV

  15. Andres says:

    ¿Como van las correcciones? ¿Se sabe algo?

    Un saludo,

  16. Begoña Sánchez says:

    The 347 declaration exports a zero in position 170 of the file for register type 1 when the correct value should be a blank space or 'N' character in the Spanish version.

  17. Susana says:

    Buenos días,

    ¿Alguna novedad con respecto al objeto del modelo 347?

  18. Mariano Martín says:

    Buenas tardes.

    ¿Se sabe algo de la actualización de objetos para presentar el 347 y 340, incluyendo el problema, en el registro tipo 1?

    Quedan muy pocos días para presentar los ficheros, agradecería que me informaran.

    Muchas gracias.

  19. José Ignacio de la Plaza says:

    Hola a todos

    Acabo de poner una incidencia a Microsoft, pero lo pongo aquí por si a alguien le ha pasado y sabe por donde van los tiros.

    Intento subir el modelo 347 a la aplicación de Hacienda generado desde al 2013R2 estándar (el roolup 15, el que ha publicado Microsft con todos los parches del 340 y 347) y me da el siguiente error:

    "Caracteres no válidos en Total Operaciones Arrendamiento."

    ¿A alguien le ha pasado? ¿Sabéis porque es este error?

    Un saludo y gracias.

  20. Buenas tardes a todos!;

    hemos visto que algunos preguntáis sobre el estado de los errores reportados al Departamento de Desarrollo en relación al Modelo 347 con IVA de Caja.

    Queríamos informaros una vez más, de que podáis crear una incidencia de soporte para que os vayamos informando y enviando las correcciones en cuanto estén disponibles.

    Por el momento, disponemos de la corrección para el primer problema:

    TFS 363402 – The 347 declaration exports a zero in position 170 of the file for register type 1 when the correct value should be a blank space or 'N' character in the Spanish version.

    @ Jose Ignacio: Tu problema está relacionado con este ticket y ya te hemos enviado la corrección a través del caso de soporte.

    Esperamos que a finales de semana, tengamos disponibles las otras 2 correcciones ya reportadas:

    TFS 363481 – VAT Cash regime operations should not be included in the four Quarterly columns in the 347 Declaration file in the Spanish version.

    TFS 363492 – The annual amount for VAT Cash operations exported in 347 Declaration file should be the paid and recognized amount and not the invoiced one in the Spanish version.

    Como sabéis, las 3 correcciones vendrán incluidas en los siguientes Cumulative Updates para las diferentes versiones soportadas.

    Hasta que dichas correcciones no hayan sido liberadas de forma oficial en los Cumulative Updates, no podemos compartir el código de otra manera que no sea a través de un caso de soporte, así que si lo necesitáis, no dudéis en abrir una incidencia (la cual será gratuita) y nosotras os enviamos las soluciones.

    Saludos y hasta pronto!;

    Equipo de soporte Microsoft Dynamics NAV.

  21. Sandra says:

    Hola.

    ¿Como accedo al servicio de Soporte?

    Gracias.

  22. José Ignacio says:

    Buenos días

    Me surge una duda sobre uno de los parches que publicó ayer Microsoft

    TFS 363492 – The annual amount for VAT Cash operations exported in 347 Declaration file should be the paid and recognized amount and not the invoiced one in the Spanish version

    Hemos estado revisando el documento PDF de hacienda y no vemos claro que sea únicamente el importe pagado y reconocido y no todo el importe facdturado. Os pego aquí lo que pone en el PDF.

    285-299 IMPORTE: campo numérico de 15 posiciones. Se

    consignará sin signo y sin coma decimal el importe anual de

    las operaciones a las que sea de aplicación el régimen

    especial del criterio de caja del Impuesto sobre el Valor

    Añadido, devengadas total o parcialmente de conformidad

    con los criterios contenidos en el artículo 163 tercedies de la

    Ley 37/1992, de 28 de diciembre. Estos importes deben ser

    informados sobre una base de cómputo anual, tanto por el

    sujeto pasivo que realice operaciones a las que sea de

    aplicación este régimen especial como por los destinatarios

    de las operaciones incluidas en el mismo.

    Los importes deben consignarse en EUROS.

    Este campo se subdivide en dos:

    285-297 Parte entera del importe anual de las operaciones,

    si no tiene contenido se consignará a ceros.

    298-299 Parte decimal del importe anual de las operaciones,

    si no tiene contenido se consignará a ceros.

    No se si esto alguien lo tiene claro o alguien lo ha hablado con Hacienda. Nosotros llevamos un rato llamando pero no contesta nadie. De momento lo vamos a dar por bueno, porque entendemos que Microsoft lo habrá revisado bien, pero por tenerlo claro.

    Un saludo y gracias.

  23. Buenas tardes,

    os contestamos a las nuevas consultas:

    – Sandra: Puedes abrir una incidencia de soporte a través de PartnerSource, o bien a través del siguiente teléfono: 902 197 198

    – Jose Ignacio: Nosotras tuvimos las mismas dudas, pero hemos contactado ya en varias ocasiones con Hacienda y nos han dicho siempre lo mismo, recalcando la siguiente frase que nos remites del PDF:

    <<…devengadas total o parcialmente de conformidad con los criterios contenidos en el artículo 163 tercedies de la Ley 37/1992, de 28 de diciembre…>>

    Nos explicaron que "devengadas total o parcialmente" era la clave para confirmar que solo deben aparecer en esas nuevas posiciones los importes pagados/cobrados.

    No obstante el Importe Total de las Facturas de IVA de CAJA vendrán igualmente reflejados en los totales generales del cliente/proveedor tanto a nivel de Registro tipo 2, como de Registro tipo 1.

    Ejemplo:

    Factura de 9048€ de IVA de Caja, para la que solamente pagamos 4000 este mismo año, mostraría:

    (los 9048 relacionado con el total de operaciones de este cliente/proveedor, luego veríamos la "X" en la posición 281, y el total pagado en este mismo año de 4000)

    2347201777777777E46145456T         CORPORACION BETA                        D46   B 000000000904800  000000000000000 0000000000000000000 000000000000000 000000000000000 000000000000000 000000000000000 000000000000000 000000000000000 000000000000000 000000000000000                 X   000000000400000

    NOTA: Tener en cuenta que esto funcionará de este modo tras aplicar la corrección incluida en los errores reportados a Desarrollo (TFSs en previos comentarios).

    Por tanto queda confirmado que así es como debemos proceder.

    Saludos y buen fin de semana!,

    Equipo de soporte Microsoft Dynamics NAV.

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