Modelo 340: Modificaciones adicionales en cuanto al Criterio de IVA de Caja.
Hola de nuevo a todos,
como recordaréis, hubo cierta incertidumbre cuando se modificó el Modelo 340 para el IVA de CAJA.
Nos reportasteis bastantes consultas en el Blog anterior:
, y al parecer la Agencia Tributaria ya ha dado unas pautas más firmes y el Departamento de Desarrollo ha procedido a actualizar dicha funcionalidad.
La forma de proceder en Microsoft Dynamics NAV es básicamente la misma, pero hay ciertos cambios.
¿DEBO CONFIGURAR DYNAMICS NAV DE LA MISMA MANERA PARA IVA DE CAJA?
No, ahora existen nuevos campos booleanos "Régimen de IVA de CAJA" tanto en Configuración de Contabilidad (para la empresa - Clientes) como en Configuración de Grupos de Registro de IVA (para los posibles Proveedores adheridos al régimen, aunque la propia empresa no lo esté).
Esta configuración será compartida con el Modelo 347, y ya la hemos explicado en mayor profundidad en el Blog anterior:
https://blogs.msdn.com/b/eneauve/archive/2015/01/22/modelo-347-iva-de-caja.aspx
¿QUÉ HA CAMBIADO CON RESPECTO AL DISEÑO ANTERIOR DEL MODELO 340 CON IVA DE CAJA?´
Básicamente se han tenido en cuenta los siguientes cambios:
1. Ahora será posible diferenciar operaciones con IVA NO REALIZADO normal, y las acogidas al Régimen de IVA de CAJA.
Esta diferenciación será posible gracias a la Configuración con el nuevo campo "Régimen de IVA de Caja".
2. DOCUMENTOS: ahora serán exportados CON los IMPORTES correspondientes (aunque aún no se haya efectuado el Pago, y realizado el IVA).
Además, dichas operaciones llevarán la Clave de Operación "Z" ó "1-8".
Anteriormente los exportábamos como Clave Operación habitual (blanco) y sin los importes informados.
3. PAGOS: ahora serán exportados SIN los IMPORTES correspondientes en los campos Base, Importe IVA, etc...
Solamente indicaremos los importes pagados, en qué fecha y qué método usado gracias a los 4 nuevos campos creados para el IVA de CAJA:
- Fecha de pago
- Importes pagados
- Medio de pago utilizado
- Cuenta bancaria o medio de pago utilizado
La Clave de Operación para estos Pagos bajo el Criterio de IVA de Caja, seguirá siendo la "Z" ó 1-8.
Estos 2 registros se complementarán. Primero reportaremos el DOCUMENTO correspondiente, con el Importe total, fecha y Nº documento.
Más tarde, y relacionado siempre con el Nº DOCUMENTO anterior, obtendremos el Pago(s) en sus correspondientes fechas, e informando en los 4 nuevos campos sobre los importes que se realizan.
De este modo, la AEAT obtendrá toda la información requerida para este tipo de operaciones (sin duplicar importes, y de manera correcta).
EJEMPLO DE USO:
Usando el registro efectuado en el BLOG anterior para el Modelo 347 con IVA de CAJA:
- Factura de Compra, con pago directo (CAJA) y marcando solamente el campo "Régimen de IVA de CAJA" en la Configuración de Grupo de Registro de IVA (NR21 - con IVA No realizado e IVA de CAJA).
, y exportando el Modelo 340 para el periodo seleccionado (Enero 2015):
, obtendremos los siguientes registros en la Página de Líneas Modelo 340. donde podemos comprobar que AMBOS Documento y Pago llevan la Clave de Operación "Z".
El Pago lleva los Importes a cero, y el Documento es el que informa de dichos Importes.
Y en el fichero 340 que obtendremos, podremos localizar igualmente dichos registros de IVA de Caja:
Para entender mejor los cambios aplicados, os vamos a mostrar el fichero de Declaración 340 validado en la Herramienta offline de Hacienda:
Primero observaremos el DOCUMENTO (Factura en este ejemplo):
- Clave de Operación "Z" (puede ser tb 1-8)
- Importes informados
- Nº Documento y Fecha Operación.
Y el PAGO correspondiente:
- Clave de Operación "Z" (puede ser tb 1-8)
- Importes NO informados
- Nº Documento y Fecha Operación, para relacionar este Pago con el Documento inicial
- Los 4 nuevos campos de IVA de CAJA informando del importe de pago realizado, fecha de pago y medio de pago utilizado
Esperamos que esta información os haya servido de utilidad y el Modelo 340 con IVA de Caja funcione finalmente como se esperaba.
Cualquier consulta o problema relacionado con esta funcionalidad, no dudéis en consultarnos a través de Soporte.
Saludos y hasta la próxima,
Equipo de soporte Microsoft Dynamics NAV.