Modelo 340 , cambios en el fichero para el 2011 – Dynamics NAV
Hola a todos :-),
soy Vanessa García, la Ingeniera de Soporte Financiera para NAV en Microsoft España, y es la primera vez que escribo en este Blog de NAV (pero no la última :-))
Os quería proporcionar un poco de ayuda, ya que r
ecientemente han sido actualizados para NAV los objetos para presentar el Modelo 340 a Hacienda.
Antes de nada, los objetos se pueden encontrar y descargar desde los siguientes links:
NAV2009 SP1:
https://mbs.microsoft.com/partnersource/support/selfsupport/taxupdates/MSDNAV2009SP1Decl340_Spain
https://mbs.microsoft.com/customersource/downloads/taxupdates/MSDNAV2009SP1Decl340_Spain
NAV 5.0 SP1:
https://mbs.microsoft.com/customersource/downloads/taxupdates/MSDNAV50SP1Decl340_Spain
https://mbs.microsoft.com/partnersource/support/selfsupport/taxupdates/MSDNAV50SP1Decl340_Spain
La modificación es relativa a la información que se debe exportar en el modelo 340. El modelo 340 es un archivo que se exporta desde NAV y se reporta a la AEAT (Agencia Tributaria) para informar de todas las operaciones con terceros. Cualquier factura de venta o compra o abono debe ser reportado a la AEAT usando este modelo 340.
En el modelo 340 encontramos 2 tipos de registros:
- Registros Tipo 1: Cabecera e información del declarante
- Registros Tipo 2: Un registro por cada documento reportado
La estructura de los Registros Tipo 2 contiene un campo muy importante llamado “Clave de Operación”. Es de una sola posición (posición 100 a 101 en el fichero) y proporciona información sobre el tipo de documento que se está exportando.
En el caso del Clave de Operación “I” debemos tener en cuenta que…:
Clave de Operación |
Informa de… |
I |
Una operación Intracomunitaria con “IVA de reversión” |
La actualización de este año se refiere a este tipo de operaciones cuyo “Clave de operación” = “I”, en el caso de Operaciones de Compra.
Hasta el momento, para facturas Intracomunitarias, NAV exportaba 3 registros.
Cuando el usuario registraba una factura de compra (intracomunitaria) en el sistema, en los movimientos de contabilidad veíamos una tasa de compra y también IVA de reversión.
El modelo 340 por tanto incluía 3 registros para esta operación, 2 para compras y una para ventas.
Lo vemos en el siguiente ejemplo. La primera línea es para la Venta, y las 2 siguientes para la Compra.
PRIMER REGISTRO VENTA - AUTOFACTURA
23402011H12764121H12764121 DEMO SAMPLE COMPANY 1 EI201102152011021501800 0000000010000 0000000001800 0000000011800 0000000000000TA000002 TA000002 0000000101 00000 0000000000000
REGISTRO COMPRA – FACTURA ORIGINAL
23402011H12764121 INTRACOMUNITARIO 1 RI201102152011021500000 0000000010000 0000000000000 0000000010000 0000000000000WERWERWW2 FC11-02001 00000000000000000101 0000000000000
SEGUNGO REGISTRO COMPRA - AUTOFACTURA
23402011H12764121H12764121 DEMO SAMPLE COMPANY 1 RI201102152011021501800 0000000010000 0000000001800 0000000011800 0000000000000FC11-02001 TA000002 00000000000000000101 0000000001800
La modificación para este año implica que el informe NO DEBE generar ninguno de los registros de AUTOFACTURA. Solamente con el REGISTRO COMPRA sería suficiente. La estructura es la misma, pero los registros son exportados de manera diferente.
Este es el caso del que hablábamos, con operaciones cuyo “Clave de Operación” es “I” como se ve en amarillo.
La estructura de este Registro Tipo 2 es la siguiente, con el “Clave de Operación” resaltado en rojo:
Para clientes y proveedores, este cambio significará que:
1. Se necesita exportar el modelo 340 informando de un número menor de líneas que en la versión anterior.
2. En el caso de “IVA de reversión”, solamente el REGISTRO COMPRA de la factura original deberá ser exportado, incluyendo el “Código de Operación” = “I”.
Se ha eliminado la opción de elegir los “Grupos reg. Prod. Gen. Revers.” Del informe 340. Ahora aunque este campo no esté informado, igualmente deben exportarse como si estuviera informado, las Compras con IVA reversión, y SIN Autofacturas/Autoabonos.
3. Además los Informes de Facturas Recibidas y Emitidas, seguirán teniendo la opción de mostrar Autofacturas, pero los campos ahora van desmarcados por defecto. Antes iban marcados por defecto.
EJEMPLO EN NAV:
1. Registramos una Factura de Compra para un Proveedor de GB, por 1000 GBP (IVA reversión) à 1450,33€. El IVA al ser 18% son 261,06€
2. El usuario registra la factura y exporta el modelo 340.
3. Nombre empresa CONUS ESPAÑA S.A. con CIF/NIF 77777777E
4. Nombre Proveedor PROV_GB
5. Número Factura Proveedor GB0001
6. Rellenamos el Request Form del Inform con la siguiente Información:
(podemos observar que ya no existe el campo “Grupos reg. Prod. Gen. Revers.”, y aun así exportará este registro)
7. El archivo generado es el siguiente:
1340201577777777ECRONUS ESPAÑA S A T918887766VANE 3402015032222 00000000000001T000000001 00000000000145033 00000000000026106 00000000000171139 3333333333333333
2340201577777777E PROV GB GB2GBGB999888789 RI201502012015020101800 0000000145033 0000000026106 0000000171139 0000000000000GB0002 108039 00000000000000000101 0000000026106
Como podemos observar, el registro correcto es creado, incluyendo el “Código de Operación” correcto à “I”.
Espero que os haya servido de ayuda :-).
Nos vemos pronto en un nuevo post ;-),
Feliz día a todos!
Vanessa García.