Management Reporter 2012 – Tipo de traducción de divisa


INTRODUCCIÓN

A partir de AX 2012 R2 CU7, Management Reporter incluye la funcionalidad denominada 'Tipo de traducción de divisa', mediante la cual es posible seleccionar el método de conversión de moneda que se utilizará para visualizar los reportes, de acuerdo a la siguiente clasificación:

** Promedio. La media de los tipos de cambio que se hayan introducido para el mes actual.

** Media ponderada. La media de los tipos de cambio que se hayan introducido para el mes actual, en función de cuánto tiempo se encontraron en vigor. Se usa la siguiente fórmula: ∑ (Tipo de cambio * número de días en vigor) ÷ Número de días del mes

** Actual. El tipo de cambio en vigor la fecha del informe.

** Fecha de la transacción. El tipo de cambio en vigor la fecha de la transacción.

ESCENARIO DE NEGOCIO

Se presenta el siguiente escenario de negocio:

  1. Se tienen los siguientes tipos de cambio para diciembre 2017, suponiendo una conversión de monedas entre Pesos Mexicanos (MXN) y Dólar de Estados Unidos (USD).

Fecha

MXN por 1 USD

1 diciembre

20.00

10 diciembre

18.00

15 diciembre

17.00

18 diciembre

15.00

31 diciembre

19.00

  1. Considere que la Moneda de contabilidad de la Compañía por default en Management Reporter son Dólares de Estados Unidos (USD).
  2. Se tienen las siguientes cuentas contables y su respectiva configuración para el Tipo de traducción de divisas:

    Ruta: Contabilidad general > Común > Cuentas principales. En la cuenta principal > Management Reporter > Tipo de traducción de divisas.

Cuenta contable

Tipo de traducción de divisas

110165

Promedio

110166

Media Ponderada

110167

Actual

110168

Fecha de la transacción
  1. Se registran $100 USD para cada una de las 4 cuentas contables mencionadas arriba. Para cada una de las 5 fechas mencionadas en el inciso a). De manera que cada cuenta contable, tendrá un registro contable al 31 de diciembre 2017 un total de $500 USD.

TIPOS DE TRADUCCIÓN DE DIVISAS

Dado el escenario anterior, se tiene lo siguiente para cada uno de los diferentes Tipos de traducción de divisas.

PROMEDIO

La cuenta contable 110165 se configuró con el Tipo de traducción de divisa = PROMEDIO.

El registro para esta cuenta contable es como se muestra a continuación en USD:

El Tipo de traducción de divisa promedio se define como la media de los tipos de cambio que se hayan introducido para el mes actual.

Dado que se tienen los siguientes tipos de cambio para diciembre 2017 entre MXN y USD.

Fecha

MXN por 1 USD

1 diciembre

20.00

10 diciembre

18.00

15 diciembre

17.00

18 diciembre

15.00

31 diciembre

19.00

En este caso, sería:

Promedio = (20 + 18 + 17 + 15 + 19) / 5 = 17.80

De manera que, para cada uno de los registros contables, expresados en Pesos mexicanos (MXN) con el tipo de cambio promedio sería:

Saldo = 100 * 17.80 = $ 1,780 MXN

MEDIA PONDERADA

La cuenta contable 110166 se configuró con el Tipo de traducción de divisa = MEDIA PONDERADA.

El registro para esta cuenta contable es como se muestra a continuación en USD:

El Tipo de traducción de media ponderada se define como la media de los tipos de cambio que se hayan introducido para el mes actual, en función de cuánto tiempo se encontraban en vigor. Se usa la siguiente fórmula:

∑ (Tipo de cambio * número de días en vigor) ÷ Número de días del mes

En este caso, sería:

  1. Del 1 al 9 de diciembre inclusive = 9 días (Tipo de cambio: 20 MXN / 1 USD)
  2. Del 10 al 14 de diciembre inclusive = 5 días (Tipo de cambio: 18 MXN / 1 USD)
  3. Del 15 al 17 de diciembre inclusive = 3 días (Tipo de cambio: 17 MXN / 1 USD)
  4. Del 18 al 30 de diciembre inclusive = 13 días (Tipo de cambio: 15 MXN / 1 USD)
  5. El 31 de diciembre = 1 día (Tipo de cambio: 19 MXN / 1 USD)
  6. Total = 31 días

Promedio = (20 * 9) + (18 * 5) + (17 * 3) + (15 * 13) + (19 * 1) / 31 = 17.2581

De manera que, para cada uno de los registros contables, expresados en Pesos mexicanos (MXN) con el tipo de cambio de media ponderada sería:

Saldo = 100 * 17.2581 = $ 1,725.81 MXN

ACTUAL

La cuenta contable 110167 se configuró con el Tipo de traducción de divisa = ACTUAL.

El registro para esta cuenta contable es como se muestra a continuación en USD:

El Tipo de traducción actual se define como el tipo de cambio en vigor a la fecha del informe.

En este caso, sería al 31 de diciembre, 2017, o bien, 19 MXN por 1 USD.

De manera que, para cada uno de los registros contables, expresados en Pesos mexicanos (MXN) con el tipo de cambio actual sería:

Saldo = 100 * 19.00 = $ 1,900.00 MXN

FECHA DE LA TRANSACCIÓN

La cuenta contable 110168 se configuró con el Tipo de traducción de divisa = FECHA DE LA TRANSACCIÓN.

El registro para esta cuenta contable es como se muestra a continuación en USD:

El Tipo de traducción actual se define como el tipo de cambio en vigor a la fecha de la transacción.

En este caso, sería como sigue:

Fecha

MXN por 1 USD

1 diciembre

20.00

10 diciembre

18.00

15 diciembre

17.00

18 diciembre

15.00

31 diciembre

19.00

De manera que, para cada uno de los registros contables, expresados en Pesos mexicanos (MXN) con el tipo de cambio de la fecha de la transacción sería:

Fecha

MXN por 1 USD

Total (MXN)

1 diciembre

20.00

20 * 100 = 2,000
10 diciembre

18.00

18 * 100 = 1,800
15 diciembre

17.00

17 * 100 = 1,700
18 diciembre

15.00

15 * 100 = 1,500
31 diciembre

19.00

19 * 100 = 1,900

Esta y más información de Management Reporter están disponibles en la siguiente referencia:

Inglés: https://technet.microsoft.com/en-us/library/hh242870.aspx

Español: https://technet.microsoft.com/es-es/library/hh242870.aspx

Para A

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